Záverečný účet Obce  Vitanová za rok 2012

 Záverečný účet obce za rok 2012 obsahuje:

 

• Rozpočet obce na rok 2012

• Rozbor plnenia príjmov za rok 2012

• Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012

• Finančné usporiadanie vzťahov voči:
• štátnemu rozpočtu
• štátnym fondom
• ostatným právnickým a fyzickým osobám

• Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia
• Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
• Prehľad aktív a pasív
• Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012
• Návrh uznesenia

 

 

Záverečný účet Obce   za rok 2012.

1. Rozpočet obce na rok 2012

Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012.Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012

Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 11.12.2011.

Bol zmenený a schválený dňa 21.10.2012 uznesením č. 48

                                                 9.12.2012 uznesením č. 63

Po poslednej zmene bol rozpočet  a jeho plnenie nasledovné :

Upravený rozpočet obce a jeho plnenie k 31.12.2012

Prijmy                                                           Upr.roz.                        Skutočnosť

Bežné príjmy	617 280,10	617 279,32
Bežné výdavky	560 316,55	566 713,84
Prebytok bež.rozpočtu	56 963,55	50 565,48
Kapitálové príjmy	270	270
Kapitálové výdavky	49 636	49 635,52
Schodok  kap.rozpočtu	- 49 366	- 49 365,52
Spolu BR + KR	7 597,55	1 199,96
Prijmové finančné operácie	84 911,55	84 910,99
Výdavkové finančné operácie	10 395	10 394,86
Hosp. fin.operácií	74 516,55	74 516,13
Rozpočet obce:	82 114,10	75 716,09

 

 

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v €

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
617 280,10	617 279,32	100

1) Bežné príjmy - daňové príjmy :

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
305 391	305 444,99	100

 

a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 278 891 € z výnosu danez príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 278 890,97  €, čo predstavuje plnenie na 100  %.

b) Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 17 050 € bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 17 173,75 €, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 10 918,24 €, dane zo stavieb boli vo výške

6 255,51 €. Za rozpočtový rok bolo uhradených 17 173,75 €. Obec neeviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností.

c) Daň za psa   531 €

d) Daň za užívanie verejného priestranstva   200 €

g) Daň za ubytovanie  1 532,05 €

j) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad   7 117,22 €

 

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy :

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
12 371	12 316,28	99,56

 

a) Príjmy z  vlastníctva majetku

Z rozpočtovaných 4 880 € bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 4 815,05 €, čo je

98,67 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 4 520,29 €  príjem z prenajatých pozemkov vo výške 264,76 € a príjem z prenajatých strojov vo výške

30 €.

b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Administratívne poplatky - správne poplatky :

Z rozpočtovaných 7 491 € bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 7 501,23 €, čo je  100,14  % plnenie.

Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov ktoré sú vo výške 1 299,50 €, poplatky za služby 4 396,35 €, poplatky za stravné 1 325,20 €,  pokuty  20 € , úroky 40,05 €, príjmi z poistného plnenia vo výške 420,13 €  .

3) Bežné príjmy -  transfery :

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
290 536,69	290 536,64	100

Obec prijala nasledovné granty a transfery :

 

P.č.	Poskytovateľ	Suma v  €	Účel
1.	ÚPSVaR	44,55	Pnd
2.	Krajský úrad ŽP	139,68	ŽP
3.	Krajský školský úrad	269 467	Školstvo
4.	Krajský školský úrad	3 955,60	Vzdelávacie poukazy
5.	Krajský školský úrad	2 567	MŠ
6.	Krajský školský úrad	2 217,60	odchodné
7.	Krajský školský úrad	533	na žiaka so SZP
8.	Krajský školský úrad	3 600	asistent učiteľa
9.	Obvodný úrad	45	CO
9.	ÚPSVaR	1 695,41	Stravné pre deti v HN
10.	ÚPSVaR	282,20	Školské potreby pre deti v HN
11.	Obvodný úrad	909,55	voľby
12.	Obvodný úrad	426,36	na evidenciu obyvateľstva
13.	ŽSK	4 653,69	projekt   PLSR
	Spolu:	290 536,64

 

Z roku 2012 zostalo  10 430 €  nevyčerpanej dotácie zo štátneho rozpočtu pre ZŠ s MŠ, ktorá bude použitá na bežné výdavky do 31.03.2013.

Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy :  

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
270	270	100

 

-  príjem z predaja  pozemkov  vo výške:   270 €

5) Príjmové finančné operácie :

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
84 911,55	84 910,99	100

 

Prevod  fin. prostriedkov z min. roku :  64 671,44 € 

zostatok ZŠ s MŠ z min.roku :                4 239,55 €  

zostatok z dotácie  - úrad vlády :          16 000,00 €

 

6) Príjmy ZŚ s MŠ za rok 2012

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
8 981,41	8 981,41	100

 

3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012  v €

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
560 316,55	566 713,84	101,14

 

1) Bežné výdavky :

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
193 349,55	193 348,99	100

 

v tom :                                                                                                                            v €

Funkčná klasifikácia	Rozpočet	Skutočnosť	% plnenia
01 Všeobecné verejné služby	142 633	142 567,92
02 Obrana	45	45
03 Verejný poriadok a bezp.	3 768	3 788,54
04 Ekonomická oblasť	4 102	4 114,16
05 Ochrana životného prostredia	15 400	15 402,91
06 Bývanie a občianska vybavenosť	9 519	9 544,12
08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo	10 329	10 332,33
09 Vzdelávanie - základné vzdelanie	1 023	1 023,09
10  Sociálne zabezpečenie	6 530,55	6 530,92
Spolu	193 349,55	193 348,99	100

 

a) Mzdy

Z rozpočtovaných 58 225  bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012 vo výške 58 223,87  € čo je

100  % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, odmeny, voľby

b) Poistné a príspevok do poisťovní

Z rozpočtovaných  24 699 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 24 705,63 €, čo je

100,02 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa.

c) Tovary a služby

Z rozpočtovaných 105 437 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 105 404,93 €, čo je 99,97  % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.

d) Bežné transfery

Z rozpočtovaných 4 988,55 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 vo výške 5 014,56 €, čo predstavuje 100,52  % čerpanie.

 

2) Kapitálové výdavky :

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
49 636	49 635,52	100

 

v tom :                                                                                                                    v €

Funkčná klasifikácia	rozpočet	skutočnosť	% plnenia
Nákup el. panvy	2 772	2 772	100
Rekonštrukcia a nadstvba MŠ	39 721	39 720,82	100
Odvedenie dažďovej vody-MK Pod Ú	7 143	7 142,70	100
Spolu	49 636	49 635,52	100

 

a)  Ochrana život. prostredia:

• Odvedenie dažďovej vody vo výške 7.142,70 € z toho :
• projektová dokumentácia vo výške 1.620,00 €
• stavebné práce vo výške 5.522,70 €

 

b) Kultúrne služby

• nákup elektric. panvice do MOS vo výške 2 772 €

 

c) Vzdelávanie

• nadstavba MŠ vo výške 39 720,82 € z toho:
• dotácia ÚVSR vo výške 16 000,00 €
• stavebné práce vo výške 23 720,82 €

 

Výdavkové finančné operácie

 

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
10 395	10 394,86	100

Splácanie istiny z  bankového úveru:

 

3) Výdavky ZŠ s MŠ - rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou

 

Bežné výdavky :

Rozpočet na rok 2012	Skutočnosť k 31.12.2012	% plnenia
383 864,95	373 364,85	97,26

 

Bežné výdavky rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou  z toho :

Prenesené kompetencie - ZŠ:                 278 699,20 €         

Orig. kompetencie - MŠ, ŠJ, ŠK:             85 951,59 €             

ÚPSVaR - strava,škol.potr.:                      1 907,51 €

Ostatné:                                                      6 806,55 €         

 

 

4. Finančné usporiadanie vzťahov voči ŠR

V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom.

 

Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:

 

Poskytovateľ                - 1 -	Účelové určenie grantu, transferu uviesť  : školstvo, matrika, .... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 -	Suma  použitých prostriedkov v roku 2012 € - 3 -	Vrátené   € - 4 -
KŠÚ	bežné výdavky-ZŠ	259 037
KŠU	bežné výdavky - odchodné	2 217,60
KŚÚ	bežné výdavky-MŠ	2 567
KŚÚ	bežné výdavky  -vzd. poukazy	3 955,60
KŠÚ	bežné výdavky - na žiaka  SZP	533
ÚPSVR	bežné výdavky-šk.potreby	282,20
ÚPSVR	bežné výdavky - PnD	44,55
ÚPSVR	bežné výdavky - strava	1 625,31	70,10
ObÚ	bežné výdavky- voľby	809,13	100,42
ObÚ	bežné výdavky-eviden.obyv.	426,36
ObÚ	bežné výdavky - CO	45
KÚŽP	bežné výdavky-ŽP	139,68
KŠÚ	Bežné výdavky-asistent učiteľa	3 600
ŽSK	projekt PLSR	4 653,69
KŠÚ	kap. výdavky.-zost.z r. 2011:ZŠ	4 239,55
KÚŽP	kap.výd.-zost.z r.2011:dokon. MŠ	16 000
	Spolu:	300 175,67	170,52

 

 

Obec poskytla v roku 2012dotácie:

 

Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavkvy	Suma  poskytnutých prostriedkov v roku 2012 €	Suma  použitých prostriedkov v roku 2012 €	Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )   €
TJ	1 700	959,51	740,49

 

TJ Vitanová vrátila nevyčerpanú dotáciu vo výške 740,49 € : 20.12.2012 vo výške 540,49 € do pokladne a 21.12.2012 vo výške 200 € na účet.

 

5. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2012

 

Príjmy/Výdavky	Rozpočet po zmenách k 31.12.2012 v €	Skutočnosť k 31.12.2012 v €
Bežné príjmy	617 280,00	617 280, 00
Kapitálové príjmy	270,00	270,00
Bežné a kapitálové príjmy	617 550,00	617 550,00
Bežné výdavky	560 317,00	566 714,00
Kapitálové výdavky	49 636,00	49 636,00
Bežné a kapitálové výdavky	609 953,00	616 350,00
Hospodárenie obce	7 597,00	1 200,00
Finančné operácie
Finančné príjmy	84 912,00	84 911,00
Finančné  výdavky	10 395,00	10 395,00
Výsledok finančných operácii	74 517,00	74 516,00
Hospodárenie obce	82 114,00	75 716,00

 

Z prebytku rozpočtu v sume 75 716 € zisteného podľa ustanovenia § 10, ods. 3, písm. a a b

zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov vylúčime nevyčerpané prostriedky zo štátneho rozpočtu pre ZŠ s MŠ v sume 10 430 €. Zostatok finančných prostriedkov 65 286  € je zdrojom rezervného fondu.

 

V zmysle ustanovenia § 16 odssek 6 zák. č. 583/2004 Z.z.o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých  zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce  podľa § 10 ods. 3 písm.a) a b) citovaného zákona, z toho prebytku vylučujú nevyčerpané prostriedky zo ŠR  účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 10 430 €, a to na ZŠ na bežné výdavky, ktoré je možné použiť v ropočtovom roku do 31.03.2013 v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zák. č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu za rok  2012

Rezervný fond

 

Obec vytvára rezervný fond v zmysle zák. č. 583/2004 Z.z. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Rezervný fond sa nevedie na osobitnom bankovom účte.

 

Rezervný fond	Suma v eurách
Počiatočný stav k 1.1.2012	2 860
Prírastky-z prebytku hosp.	62 610
Úbytky-použitie rezervného fondu: -Odvedenie dažďovej vody z MK Pod Úboč    (stavebné práce a projekt) - Nadstavba MŠ-stavebné práce	7 142   23 722
Konečný stav k 31.12.2012	34 606

 

Sociálny fond

Obec tvorí sociálny fond. Sociálny fond sa vedie na samostatnom bankovom účte.

 

Sociálny fond	Suma v €
Počiatočný stav k 1.1.2012	227,92
Prírastky - povinný prídel -    1,05  %	419,25
Úbytky   - ostatné	596,14
Konečný stav k 31.12.2012	51,03

 

  

7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v   €

 

A K T Í V A

Názov	ZS  k  1.1.2012	KZ  k  31.12.2012
Neobežný majetok spolu	1 106 578	1 094 492,11
z toho :
Dlhodobý nehmotný majetok
Dlhodobý hmotný majetok	940 227	928 140,78
Dlhodobý finančný majetok	166 351	166 351,33
Obežný majetok spolu	269 110	240 216,44
z toho :
Zásoby	901	884,67
Zúčt. medzi sub.VS	182 939	162 065,70
Finančné účty	85 270	77 266,07
Krátkodobé pohľ.
Časové rozlíšenie, z toho:	2 321	2 021,18
Náklady budúcich období	2 321	2 021,18
SPOLU	1 378 009	1 336 729,73

 

 

P A S Í V A

Názov	ZS  k  1.1.2012	KZ  k  31.12.2012
Vlastné imanie	716 098	716 639,68
z toho :
Nevyspor.VH z min.rokov	699 429	710 352,02
VH za účt.obdobie	16 669	6 287,66
Záväzky	50 797	41 517,15
z toho :
Dlhodobé záväzky	228	51,03
Krátkodobé záväzky	7 895	9 068,39
Zúčt. medzi subjektami VS	9 838	10 430
Rezervy	6 146	5 639
Bankové úvery	26 690	16 328,73
Časové rozlíšenie	611 114	578 572,90
Výnosy budúcich období	611 114	578 572,90
SPOLU	1 378 009	1 336 729,73

 

Hlavné hospodárenie-stavy v pokladni  a na bankových účtoch k 31.12.2012 v eurách

 

Stav v pokladni                                                                                                   162,52

Stav na bežnom účte:                    22528332/0200                                        76 495,27

Stav na účte pre ZŠ:                   1636802353/0200                                                9,01

Stav na účte  sociálneho  fondu: 2273800555/0200                                             51,03

Stav na úverovom účte:                  47346711/0200                                       16 328,73

 

8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012

 

Obec k 31.12.2012 eviduje tieto  krátkodobé záväzky:

 

• voči dodávateľom 253,66 €
• voči zamestnancom 5 196,26 €
• voči SP a ZP 2 621,50 €
• priame dane 788,38 €
• iné záväzky 208,59 €

Bankové úvery a výpomoci - dlhodobý investičný vo výške 16 328,73 €  -  splatný do  20.07.2014.

 

 

Návrh uznesenia:

Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad.

 

Vo Vitanovej dňa 22.04.2013

 

 

Vypracovala:                                                                                    Štefan Ondrík

Lanďáková                                                                                       starosta obce